안녕하세요. A.K.A JuN인사드립니다.
오늘 시행착오에서는 ISA계좌, 연금과 관련된 내용에 대해 이야기해보도록 하겠습니다.
많은 분들이 연금과 관련해서 ISA계좌라는 말을 들어본 분들이 있을 것 입니다.
현재 ISA계좌의 경우 정부에서 비과세 혜택을
늘리고 납입 금액에 대한 한도도 늘렸기에 가입하지 않으면
손해를 보는 상품이라는 인식이 생기고 있습니다.
ISA계좌라고 하는 것은 가입자가 1개의 계좌에 예금과 펀드,
ELS상품등을 다양하게 선택해서 통합적으로 관리하는 것 입니다.
개인종합자산관리계좌를 뜻하는 것이라고도 할 수 있으며
절세를 목적으로 개인의 재산형성에 기여할 수 있는 상품입니다.
ISA계좌
분리과세금융소득에 속하고 있는 것이 바로 ISA계좌입니다.
현재의 저금리 고령화 시대에 모든 계층의 세제지원을 통해서
재산형성을 할 수 있도록 만드는 것이 ISA계좌의 목적입니다.
예금과 ETF리츠를 포함하고 있는 펀드, ELS등의 다양한
금융상품을 한 곳에 모아서 운용할 수 있으며
연간 200만원에 대해서 비과세 혜택을 받을 수 있어 수요가 많습니다.
ISA의 계좌종류는 다양합니다. ISA는 총 3가지의
운용방식을 가지고 있어 그 종류를 잘 알아두는게 좋습니다.
먼저 신탁형 ISA는 금융사에 매매하는 것만 신탁을 하고
운용은 개인이 직접 진행하는 방식입니다.
금융사가 사용자에게 포트폴리오 제기를 할 수 없어
오롯이 개인이 매수와 매도, 교체를 일임하는 방식입니다.
일임형은 금융사에게 맡겨서 제시하는 포트폴리오를
기반으로 진행을 하는 것이며 일임하는 비율을 조절해서 진행할 수 있습니다.
마지막으로 중개형은 2021년에 새로 나온 방법으로
주식의 직접투자가 불가능한 방법과는 다르게
기존의 펀드나 ELS, 리츠등 국내에
상장되어 있는 주식에 대한 직접매매가 가능하다는 것이 특징입니다.
이렇게 ISA 계좌는 각 장단점을 가지고 있습니다.
평소 자신이 금융에 대한 지식이 있고 남들보다 경험이 있다면
자신이 직접 운용하는 것에 더 자신감을 가지고 신탁형으로 진행할 수 있겠습니다.
하지만 기존에 금융에 대한 지식이나 경험이 없는 경우
관계자에게 일임해서 진행을 원하는 분들은 그 방법에 맞게 진행할 수 있습니다.
중개형을 선택하는 경우 직접 매매가 가능하기에
수익률이 높을 수 있지만 그만큼 위험도도 높다는 것을 알아야 합니다.
기존의 ISA에 등록되어 있는 사용자 혹은 금융사가
상품의 유형을 변경하려고 하면 해지를 하지 않더라도 계좌이전제도를
활용하면 별도의 불이익 없이 이전이 가능하기에 비과세 혹은
기존의 세제혜택을 유지하면서 변경도 가능합니다.
계좌 개편
그리고 이번 2024년 ISA 계좌 개편에 대한 내용도 알아보도록 하겠습니다.
본래 ISA계좌는 의무가입기간 만기가 3년이고
최대 누적 납입액의 한도 기간은 5년간 1억이었습니다.
하지만 2024년 올해가 되면서 앞으로 납입한도는
기존 2,000만원에서 4,000만원으로, 5년간 2억원으로 증액되었습니다.
또 배당의 이자소득에 관한 세액공제 기준도
기존 200만원에서 500만원으로 상향되었으며 서민형은 1,000만원으로
증액이 되어 많은 분들이 관심을 가지고 있습니다.
기존금융소득종합과세자는 만들 수 없었지만 개편이 되면서
앞으로 가입이 가능하게 되었으며, 15.4%의 분리과세가 적용됩니다.
이 때 새롭게 만들어지는 것이 바로 국내투자형 타입입니다.
해당 유형은 국내의 주식과 펀드에만 투자할 수 있는 유형으로
기존에 ISA계좌를 보유하고 있던 사람들은
상반기가 되면서 새롭게 개편될 때 개정의 제도가
소급적용되기에 당장 계좌를 만들어도 문제는 없겠습니다.
ISA 계좌 개편에는 비과세에 대한 내용이 있습니다.
계좌 소득 중 500만원까지는 비과세로 적용되고 있으며
초과 금액에 대해서는 지방세 포함 9.9%의 저율분리과세가 적용됩니다.
또 ISA계좌에서 발생되는 모든 소득은 일반형은 500만원,
서민이나 농어민형은 1,000만원까지 비과세이기에 서민형은 더 유리하기도 합니다.
소득세감면에 대한 부분도 있습니다.
일반적으로 예금계좌에 돈이 있으면 이자소득세를 물어야 하는데 ISA계좌에
예치되어 있는 금액의 경우 세금감면이 가능합니다.
납입한도 또한 기존보다 증액되어 5년간 누적 2억원까지
소득세 감면혜택을 받을 수 있습니다.
오늘은 여기까지 ISA 계좌 개편에 대한 내용을 알아보았습니다.
다음에도 좋은 정보로 찾아뵙도록 하겠습니다. 감사합니다.